北京商報訊（記者 馬換換 李佳雪）4月8日晚間，*ST熊貓（600599）披露公告稱，公司收到湖南證監(jiān)局下發(fā)的《行政處罰事先告知書》。

經(jīng)查明，2023年4月4日，*ST熊貓披露了《關(guān)于逐步縮減小貸業(yè)務(wù)規(guī)模并加強小貸業(yè)務(wù)風(fēng)險控制的公告》，稱全資子公司廣州市熊貓互聯(lián)網(wǎng)小額貸款有限公司（以下簡稱“廣州小貸”）和西藏熊貓小額貸款有限公司（以下簡稱“西藏小貸”）擬分別與昆朋資產(chǎn)管理股份有限公司（以下簡稱“昆朋資產(chǎn)”）簽署《債權(quán)轉(zhuǎn)讓合同》，將廣州小貸和西藏小貸的債權(quán)本金余額及交易基準日后相關(guān)權(quán)益分別以1.98億元、2.16億元的價格轉(zhuǎn)讓給昆朋資產(chǎn)。上述交易金額占*ST熊貓最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的58.97%。經(jīng)查，*ST熊貓與昆朋資產(chǎn)的債權(quán)轉(zhuǎn)讓為虛假交易，*ST熊貓為債權(quán)轉(zhuǎn)讓提供資金，后續(xù)通過資金拆借掩蓋虛假交易，上述債權(quán)由國峻實業(yè)控股有限公司代持。

湖南證監(jiān)局擬決定對*ST熊貓責(zé)令改正，給予警告，并處以700萬元罰款；對相關(guān)責(zé)任人給予警告，并分別處以罰款。

同日晚間，*ST熊貓還披露公告稱，利安達會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以下簡稱“利安達”）對公司審計進展情況進行了回復(fù)，根據(jù)現(xiàn)場獲取的審計證據(jù)，利安達將對公司2025年度財務(wù)報告出具無法表示意見，將對公司2025年度內(nèi)部控制審計報告出具否定意見。

*ST熊貓表示，如年審會計師對公司2025年財務(wù)報告出具無法表示意見以及對公司2025年度內(nèi)部控制審計報告出具否定意見，根據(jù)《股票上市規(guī)則》第9.3.7條規(guī)定，公司股票將被終止上市。