隨著首例刑事定罪的出現(xiàn)，北交所市場(chǎng)對(duì)資金占用等違法違規(guī)行為亮出“零容忍”的態(tài)度。

12月22日晚，云南生物谷藥業(yè)股份有限公司（即“生物谷”，920266.BJ）公告稱，近日收到云南省高級(jí)人民法院《刑事裁定書》，公司原法定代表人和實(shí)際控制人（即實(shí)控人）、原董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理林艷和，原董事會(huì)秘書兼財(cái)務(wù)總監(jiān)賀元，這兩人涉嫌犯有背信損害上市公司利益罪。

林艷和被判處有期徒刑三年，并處罰金500萬(wàn)元，賀元被判處有期徒刑一年六個(gè)月，并處罰金200萬(wàn)元。凍結(jié)在案的人民幣6200萬(wàn)元將發(fā)還生物谷，同時(shí)，法院將繼續(xù)追繳被告人林艷和違法所得退賠生物谷。

Wind數(shù)據(jù)顯示，截至12月23日午間收盤，生物谷股價(jià)為9.46元/股，漲0.00%，當(dāng)前總市值約為11.73億元。

占用公司資金達(dá)2.77億元

官網(wǎng)顯示，生物谷是一家集燈盞花系列藥品的研究、開(kāi)發(fā)、生產(chǎn)、銷售為一體的制藥企業(yè)。公司成立于1999年6月13日，2015年8月在新三板掛牌，2016年6月進(jìn)入創(chuàng)新層，2020年7月進(jìn)入精選層，2021年11月成為北交所首批上市企業(yè)。

公告顯示，林艷和同時(shí)亦是深圳市金沙江投資有限公司（即“金沙江投資”）的實(shí)際控制人。為滿足金沙江投資資金需求，2021年8月27日至2022年3月11日，林艷和安排時(shí)任生物谷董事會(huì)秘書兼財(cái)務(wù)總監(jiān)被告人賀元，違反生物谷財(cái)務(wù)管理制度、未在生物谷按規(guī)定召開(kāi)總經(jīng)理辦公會(huì)和未經(jīng)公司投資評(píng)審小組審議的情況下，隱瞞資金真實(shí)用途，利用生物谷投資理財(cái)決議，虛構(gòu)委托第三方機(jī)構(gòu)理財(cái)?shù)氖聦?shí)，將生物谷的自有資金轉(zhuǎn)至銀豐泰基金管理有限公司（即“銀豐泰”）、將子公司資金轉(zhuǎn)至國(guó)深融資租賃（云南）有限公司（即“國(guó)深融資”）。銀豐泰和國(guó)深融資在收到后，通過(guò)國(guó)深品牌管理（云南）有限公司、深圳資聯(lián)通投資有限公司等多家公司向金沙江投資提供資金。

據(jù)悉，上述被占用資金主要用于金沙江投資日常營(yíng)運(yùn)、歸還債務(wù)、為金沙江投資控制的旅游項(xiàng)目提供資金等用途。

另?yè)?jù)北交所紀(jì)律處分決定書披露，上述行為構(gòu)成資金占用，占用公司資金達(dá)2.77億元。

立體化追責(zé)對(duì)實(shí)控人、董高監(jiān)等“關(guān)鍵少數(shù)”產(chǎn)生震懾作用

回溯整個(gè)案情的處罰，交易所自律監(jiān)管措施、行政司法聯(lián)動(dòng)，都發(fā)揮了重要作用。

2022年7月，北交所給予生物谷及相關(guān)責(zé)任主體紀(jì)律處分的決定，給予時(shí)任控股股東金沙江投資、林艷和公開(kāi)譴責(zé)的紀(jì)律處分；給予生物谷、賀元通報(bào)批評(píng)的紀(jì)律處分。同時(shí)對(duì)于上述紀(jì)律處分，北交所通報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)和云南省人民政府，并記入證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信檔案。同年，云南證監(jiān)局對(duì)相關(guān)責(zé)任主體上述違法違規(guī)行為立案調(diào)查，并對(duì)林艷和、賀元頂格作出行政處罰，林艷和、賀元分別被處以500萬(wàn)元、200萬(wàn)元罰款并被采取市場(chǎng)禁入措施。在行政追責(zé)同時(shí)，證監(jiān)會(huì)依法將林艷和等人涉嫌犯罪線索移交司法機(jī)關(guān)刑事追責(zé)。

2024年9月，林艷和、賀元涉嫌背信損害上市公司利益案件在昆明市中級(jí)人民法院一審開(kāi)庭審理。

2025年4月，昆明市中級(jí)人民法院依照《中華人民共和國(guó)刑法》相關(guān)規(guī)定，以背信損害上市公司利益罪判處被告人林艷和有期徒刑三年，并處罰金500萬(wàn)元；以背信損害上市公司利益罪判處被告人賀元有期徒刑一年六個(gè)月，并處罰金人民幣200萬(wàn)元；凍結(jié)在案的6200萬(wàn)元發(fā)還生物谷，繼續(xù)追繳被告人林艷和違法所得退賠生物谷。后林艷和、賀元上訴，近日云南省高級(jí)人民法院作出二審（終審）裁定，駁回上訴，維持原判。

生物谷表示，本次公告的刑事裁定書不會(huì)對(duì)公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生重大影響。如公司收到凍結(jié)在案的6200萬(wàn)元后將對(duì)上述資金進(jìn)行相應(yīng)的會(huì)計(jì)處理，具體會(huì)計(jì)處理以審計(jì)機(jī)構(gòu)年度審計(jì)確認(rèn)后的結(jié)果為準(zhǔn)。

資深新三板評(píng)論人周運(yùn)南告訴記者，這是北交所首個(gè)因侵犯上市公司利益被司法定罪量刑的案例，其現(xiàn)實(shí)意義主要體現(xiàn)在以下方面：

一是表明上市公司任何違法犯罪行為，終將受到從交易所自律監(jiān)管措施到證監(jiān)會(huì)行政處罰直至司法機(jī)關(guān)刑事處罰的立體化追責(zé)。二是將產(chǎn)生對(duì)上市公司實(shí)控人、董高監(jiān)等“關(guān)鍵少數(shù)”的震懾作用，規(guī)范公司的經(jīng)營(yíng)行為。三是本次資金的成功追討，是對(duì)上市公司資產(chǎn)的有效保護(hù)，也是對(duì)上市公司中小投資者權(quán)益最大的保護(hù)。

新京報(bào)貝殼財(cái)經(jīng)記者 黃鑫宇

編輯 楊娟娟

校對(duì) 楊利